Проверка контрагентов

Как не попасться на фирму-одновневку?

В чем опасность встречи с такой фирмой? Ведь полной уверенности в добросовестности партнера можно получить исключительно после долгой договорной практики с постоянными поставщиками. Но такое бывает весьма редко: бизнес всегда ищет новых поставщиков, новые рынки сбыта, новых партнеров. Тогда и возникает риск встречи с недобросовестной фирмой или предпринимателем. Сложилась такая ситуация, что в такой сделке налоговые органы и суды, в основном, признают недобросовестным покупателя.

Поэтому гарантированно можно избежать недобросовестного партнера, сделав запрос в Союз промышленников и предпринимателей Мурманской области. Информация, предоставляемая Союзом, обладает правовым статусом «открытая и общедоступная» и является результатом аналитической обработки и сопоставления сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ и ЕГРИП с законодательством РФ. Если в реестре нет запрашиваемых данных,  то предоставляется уведомление об отсутствии информации. Такая информация также для фирмы является возможной причиной поиска другого контрагента.

Предосталение информации осуществляется на основании статьи 6 Федерального закона от 08.08.2001г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц», в соответствии с которой сведения, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, являются открытыми и общедоступными (за исключением паспортных данных физических лиц и сведений о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) и доступно ТОЛЬКО членам СПП МО.

Как получить выписку?

Для того, чтобы получить выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, организации -члену СПП МО достаточно направить письменный запрос по электронному адресу info@sppmo.ru или факсу: (8152) 55-11-00, 55-11-04. В запросе обязательно отразить хотя бы один из перечисленных параметров:

• Полное наименование требуемой организации/предпринимателя
• Краткое наименование требуемой организации/предпринимателя  
• ИНН требуемой организации/предпринимателя
• ОГРН требуемой организации/предпринимателя.

Ответ будет направлен на указанный в запросе адрес. Число запросов от организации – члена СПП МО не может превышать 2-х в день.

Наиболее частые ситуации, в которых необходимо использование выписок из ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Ситуация		Последствия		Вывод
Организация заключила договор с поставщиком, не проверив его правоспособность, и приняла от него документы, содержащие недостоверные данные о поставщике.		Отказ налоговой службы в принятии налогового вычета по НДС, уплаченному поставщику, при камеральной или выездной налоговых проверках. Доначисление НДС в бюджет, штраф за неуплату НДС, пени за несвоевременную уплату НДС.		Получение документально подтвержденной информации из ЕГРЮЛ/ЕГРИП является доказательством принятия налогоплательщиком мер по проверке партнера, практически, исключая возможность отнесения налоговыми органами организации к «недобросовестным налогоплательщикам».
Организация заключила договор с поставщиком, не проверив его правоспособность, и приняла от него документы, содержащие явно недостоверные данные о поставщике.		Вероятность признания сделки недействительной		Своевременное получение документально подтвержденной информации о поставщике из ЕГРЮЛ/ЕГРИП позволит организации избежать негативных последствий в виде признания сделки недействительной или ничтожной.
В организации числится дебиторская задолженность. Стало известно, что долг не реален для взыскания по причине банкротства или ликвидации		Организации следует списать дебиторскую задолженность в бухгалтерском и налоговом учете в составе внереализационных расходов.		Документальным подтверждением невозможности погашения должником задолженности перед организацией может служить выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.